Ny arvelov fra årsskiftet

Din samlever kommer forud for dine børn

Er det din samlever, som skal arve dig i stedet for dine børn? Eller er det måske en helt tredje part, der skal have pengene fra din pension eller livsforsikring, hvis du dør? Det er nogle af de spørgsmål, som rejser sig med de nye begunstigelsesregler, der ligesom den nye arvelov trådte i kraft ved årsskiftet.

I forlængelse af den nye arvelov kom der pr. 1. januar 2008 også nye regler om indsættelse af begunstigede i pensionsordninger.

Kernen i begunstigelsesreglerne er, at hvis du har en livsforsikring eller pensionsordning, hvor der udbetales et beløb ved din død, kan du aktivt bestemme, hvem der skal have pengene. Nemlig den person, du har indsat som begunstiget i ordningen. Det er der en række fordele ved. Bl.a. kan eventuelle kreditorer ikke få del i pensionerne, og den begunstigede vil få udbetalt midlerne direkte uden om dødsboet.

I de fleste ordninger er der automatisk indsat begrebet "nærmeste pårørende" som begunstiget. Med visse begrænsninger kan du imidlertid selv angive, hvem der skal være begunstiget i ordningen.

Samlever ligestilles med ægtefælle

Det er der ikke noget nyt i. Det, der er ændret med de nye regler, er, hvem der regnes for ens nærmeste pårørende. Fra årsskiftet 2008 vil en ugift samlevende nemlig i visse tilfælde blive regnet for ens nærmeste pårørende på linje med en ægtefælle.

Pensionschef i Sparekassen Sjælland, Jørgen Bo Christensen, uddyber:

- Hvis begunstigelsen er oprettet før 1. januar 2008, er rækkefølgen for, hvem der bliver regnet for ens nærmeste pårørende: Ægtefælle, livsarvinger (børn, børnebørn med videre), arvinger i henhold til ens testamente og andre arvinger (for eksempel forældre).

- Sådan vil det stort set også blive fremover. Dog med den tilføjelse, at hvis man ikke er gift, men bor sammen med en anden, vil samleveren træde i stedet for ægtefællen under forudsætning af: 1) at man har fælles bopæl og har - eller venter - barn sammen, og 2) at man har haft fælles bopæl og levet i et ægteskabslignende forhold de seneste to år før dødsfaldet.

Intet nyt for gifte

Der sker altså ingen ændringer, hvis man er gift. Men hvis man ikke er det, men bor sammen med en samlever, regnes samleveren som ens "nærmeste pårørende" forud for ens børn.

- Det vil nogle finde helt i orden, og de behøver så ikke foretage sig noget. Andre ser hellere, at "nærmeste pårørende" er indsat som begunstiget på pensionsordningen - f.eks. ens børn. Det er der også mulighed for, men så skal det positivt meddeles banken eller forsikringsselskabet, pointerer Jørgen Bo Christensen.

Indsættelsestidspunktet er afgørende

Det er tidspunktet for, hvornår "nærmeste pårørende" er indsat som begunstiget, der er afgørende for, om begrebet tolkes efter de gamle eller de nye regler. Er det sket før 1. januar 2008, gælder den hidtidige tolkning, hvor børn går forud for en eventuel samlever. Og denne tolkning bliver ved med at gælde - også efter årsskiftet. Efter 1. januar 2008 er det de nye regler, der gælder.

Oplysningspligt

Når en person dør, har forsikringsselskaber og pengeinstitutter ifølge de nye regler pligt til at underrette den skifteret, der behandler boet, om de begunstigelsesindsættelser, som eventuelt er foretaget i den afdødes pensionsordning. Samtidig skal afdødes ægtefælle og livsarvinger underrettes.

Derved får ægtefællen eller livsarvingerne mulighed for at gøre indsigelse mod begunstigelsen. Og i urimelige tilfælde kan en retssag afgøre, at et beløb fra en pensionsordning helt eller delvis skal tilfalde ægtefællen eller en livsarving i stedet for den begunstigede.

Jørgen Bo Christensen opfordrer til, at man henvender sig til sin bankrådgiver, hvis man vil vide mere om de nye regler om begunstigelse.

Såfremt denne pressemeddelelse giver anledning til yderligere spørgsmål eller der ønskes knyttet yderligere kommentarer, kan pensionschef i Sparekassen Sjælland, Jørgen Bo Christensen, kontaktes på dir. tlf. 59 48 11 18 eller på mail [email protected]

Emner